如何通过易舟云财务软件，进行结转结账？

前言

财务软件的结转结账功能是指在财务管理过程中，将上一期的未结转的财务数据进行处理，包括将未结账的收入、支出和成本等项目进行结转，生成新的结转凭证和账户余额。这样，可以确保财务数据的准确性和完整性。

结转结账功能一般包括以下步骤：

1. 核对上一期的财务数据，确保所有凭证已经录入系统，并进行了适当的核对和审核。
2. 生成结转凭证，将待结转的收入、支出和成本等项目进行结转。具体的结转方式和规则根据公司的财务政策和会计准则来确定。
3. 在财务软件中进行结转操作，将结转凭证录入系统，并更新相关的账户余额和科目余额。
4. 生成结转报表和财务报表，用于分析和审核结转后的财务数据，确保各项指标和数据的准确性。
5. 完成结转结账后，财务软件会自动进入新的会计期间，并开始记录新的财务数据。

财务软件的结转结账功能可以大大简化财务处理的流程，提高财务数据的准确性和处理效率。同时，结转结账功能还可以帮助企业及时发现和纠正财务处理中的错误和问题，为企业的财务决策提供准确的数据支持。

财务软件操作步骤

点击左侧栏菜单的期末处理–结转与结账，或者点击首页中的期末处理，可以进入到期末处理页面，如图所示：

点击指定的月份，可以弹出针对指定月份的结转结账的弹框，如图所示：

期末处理一共分为5步，该篇会简要概述操作步骤，后期将会通过多篇文章详细介绍期末处理的具体细节，请关注！

期末处理5步分别为：1、期末检查，2、计提所得税，3、结转损益，4、断号检查，5、结账。

1、期末检查

期末检查是会计工作中的一项重要操作，它是指在每个会计期末，对公司财务状况进行仔细审核和核对的过程。

期末检查的目的是确保财务报表的准确性、完整性和合规性。在期末检查中，会计人员需要对各项会计科目的余额进行检查和核对，比对账面数据和实际数据是否一致。同时，还需要检查和核对各项财务记录和凭证的准确性和完整性，确保财务数据的真实性和可靠性。

期末检查涉及的内容包括但不限于：

1. 检查账户余额：对各项会计科目的余额进行检查和核对，确保账面数据与实际数据相符。
2. 检查凭证和记录：核对各项财务记录和凭证的准确性和完整性，确保财务数据的真实性和可靠性。
3. 检查计算和分类：核对各项计算和分类的准确性，确保财务数据的正确性和规范性。
4. 检查遗漏和错误：查找可能存在的遗漏和错误，及时纠正并调整财务数据。
5. 检查合规性：核查财务报表的编制是否符合相关的会计准则和法规要求。

期末检查对于公司的财务管理和决策具有重要意义。通过期末检查，可以发现并纠正财务记录和凭证的错误和遗漏，确保财务报表的准确性和可靠性。同时，还可以及时发现和解决财务管理中存在的问题，提高公司的财务管理水平和决策能力。

从下图可以看到，在期末检查这一步中，您可以处理工资、固定资产模块相关的操作，您可以进行数据测算，以获取最新的数据，还可以自定义模板，自定义模板展示区域如下图所示。在操作过程中，您可以根据提示信息完成操作。待操作完成后，就可以进行下一步了。

2、计提所得税

计提所得税是指企业在做账时，按照国家税法规定，根据企业当期的实际税收收入和相关成本、费用等因素，计算出应缴纳的所得税额，并将其列入当期的成本或费用中，同时计提相应的所得税负债。这样可以更准确地反映企业当期的经营业绩和财务状况。计提所得税的具体方法和计算公式各国各地可能有所不同，需要根据当地的税法和财务会计准则进行操作。

在第二步中，您可以计提所得税，一键生成该月计提所得税凭证。在生成凭证前，您需要根据企业的当月利润来确定所得税税率，通过图中的设置按钮来进行设置，如图所示：

3、结转损益

结转损益是企业会计的一个重要环节，指的是将会计期间（通常为一年）的收入和支出结转到下一个会计期间的过程。

在结转损益中，收入和支出都是指公司在一个会计期间内发生的交易和业务活动。收入可以包括销售商品或提供服务所获得的款项，投资收益，利息收入等。支出可以包括购买原材料或商品，支付工资和薪水，租金等。

结转损益的目的是正确地反映公司在一个会计期间内的盈利情况。为了准确计算利润或亏损，企业需要将所有收入和支出进行汇总，然后将其余额转入下一个会计期间。

结转损益通常在会计年末进行。会计师会根据公司的财务报表，包括损益表和资产负债表，来确定期末的收入和支出。然后，他们会将净收入（收入减去支出）添加到公司的所有者权益中，并将剩余的未结转损益转入下一个会计期间。

结转损益的过程通常是自动完成的，由会计软件或系统进行。企业只需提供准确的财务信息，系统会自动处理结转过程。然而，企业需要保证其财务信息的准确性和完整性，以确保结转损益的准确性。

从下图中可以看到，您可以根据需要生成结转损益的相关凭证，如果相关余额为0，则不需要进行结转损益。

警告：【结转损益】时请使用下面提供的模板进行结转，【不要手动填制】损益类结转凭证，否则会影响【利润表】数据。

4、断号检查

断号检查是会计中一种常见的错误检查方法，用于确保发票、凭证、报表等编号的连续性和完整性。它可以帮助发现可能存在的编号跳跃或遗漏的情况。

断号检查一般步骤如下：

1. 收集需要检查的发票、凭证、报表等编号。
2. 对这些编号进行排序，确保按照一定的顺序排列。
3. 逐一比对每个编号，查看是否有任何编号遗漏或跳跃的情况。
4. 如果发现了任何遗漏或跳跃的编号，需要进一步调查原因，并做出相应的纠正。

通过断号检查，可以帮助及时发现和纠正可能存在的错误，提高会计信息的准确性和可靠性。

下图中第4步会对凭证编号是否连续进行检查。如果出现了重号、缺失等情况，则必须先整理编号，点击下图中的整理编号按钮，可以一键整理凭证编号。
（注意：黄色标记表示重号，灰色标记表示缺失。）
（警告：整理凭证编号操作不可逆，请谨慎操作！）

当一键整理编号完成后，如上图所示，就可以进行下一步操作了。

5、结账

结账是会计中的一个重要环节，指的是对企业的账目进行总结和核对的过程。结账的目的是确保企业的资产、负债和所有者权益的准确性，并准备相应的财务报表。

结账的具体步骤包括：

1. 收集和整理会计凭证：包括各种原始凭证，如发票、收据等。凭证必须按照一定的分类和顺序进行整理。

2. 记账：将收集到的凭证中的交易信息，按照会计原则和规定，分别记录到相应的会计账户上。这是将企业的各项业务交易记录进账簿的过程。

3. 制作试算表：在结账过程中，需要制作试算表来检验会计账户的余额是否平衡。试算表列出了各个账户的借贷方金额，用来核对账户余额的正确性。

4. 调整和纠错：根据试算表的结果，对出现不平衡的账户进行调整和纠错。调整的方式包括记账调整和调整凭证的编制。

5. 编制财务报表：根据调整后的账户余额，编制企业的财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。

6. 审核：对编制好的财务报表进行审核，确保其准确性和合法性。

7. 关账：将已经审核通过的财务报表进行归档，整理好相关的会计档案。

结账的正确与否和准确度直接关系到企业财务报表的真实性和可信度。因此，结账是会计工作中至关重要的一环。

如下图所示，在第5步中，出现了报表检查不平衡的情况，您可以点击去处理按钮，直接进入到资产负债表页面，进行检查。待资产负债表平衡后，再进入期末处理的第5步中进行操作。

如上图所示，带所有项检查过关后，结账按钮才会被允许点击。此时点击结账按钮，即可结账！

温馨提示：若想修改往期记账凭证，您可以【反结账】到指定的会计期间进行修改。虽可以进行【反结账】操作，但【结账】后并不建议通过【反结账】的方式来修改往期记账凭证，建议您可以通过【凭证冲销】的方式来纠正记账凭证的填制错误等相关问题。

==【反结账】==操作可以根据下图所示的按钮进入页签进行操作。

注意事项

需要注意的是，期末处理是一个复杂且具有挑战性的任务，需要会计人员具备丰富的知识和经验。因此，在进行期末处理时，建议寻求专业会计师的指导和协助，以确保处理结果的准确性和合规性。

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